De precario melding inneming openbare gemeentegrond is €50.000 hoger dan begroot.

Uit de reserve overlopende middelen kan een bedrag van €648.000 vrijvallen ten gunste van de algemene middelen. Hierin zitten middelen die horen bij diverse en uiteenlopende (kleine) projecten, wanneer de projecten zijn afgerond kunnen de resterende middelen vrijvallen.

Voor een nadere toelichting zie programma Burger en bestuur.

Voor een nadere toelichting zie programma Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt.

De stelpost lonen en prijzen is aangepast aan de indexatie uit de meicirculaire 2024. Dit leidt in 2024 tot een voordeel van €1.715.000. In de raadsmededeling gemeentefonds meicirculaire 2024 van 27 juni is aangekondigd dat de uitkomst wordt verwerkt in de 2e kwartaalrapportage en de begroting 2025.

Voor een nadere toelichting zie programma Bedrijfsvoering.

De verwachte opbrengsten van de OZB niet-woningen zijn €67.133 hoger dan begroot.

De middelen zullen pas vanaf 2025 daadwerkelijk worden uitgegeven (tot en met 2028). In het vierde kwartaal dit jaar zal een voorstel naar het college gaan om de middelen aan specifieke projecten toe te gaan wijzen. Voorgesteld wordt het bedrag van €2.000.677 over te hevelen naar volgend jaar.

Het renteresultaat wordt bepaald door een aantal factoren waaronder de actuele rentelasten en -baten, en de balanswaarden eigen vermogen en activa (waaronder voorraden grond) op 1 januari 2024. De betaalde rente op de langlopende leningen is lager dan begroot omdat geen nieuwe lening is aangetrokken. De rentebaten zijn hoger door het hogere banktegoeden. Deze ontwikkeling leidt tot een lagere omslagrente, waarmee de voordelen worden doorgegeven aan de programma's. Het verwachte renteresultaat dat daarna resteert daalt van €124.000 naar €105.000, een verschil van €19.000 (nadeel).

Door een lagere financieringsbehoefte en hogere rentebaten (schatkistbankieren) zijn de rentelasten in 2024 per saldo lager dan begroot. Dit heeft geleid tot een lagere omslagrente (van 2% naar 1,4%) en een lagere grexrente (van 2,57% naar 1,96%) dan was begroot. Conform de beleidsregels begroting wordt het renteresultaat toegevoegd aan de generieke weerstandsreserve en heeft het geen invloed op de uitkomst van de begroting.

Door middel van een raadsmededeling bent u geïnformeerd over de wijzigingen in de algemene uitkering volgend uit de meicirculaire 2024. De niet-neutrale mutaties worden verrekend met de algemene middelen en hebben een direct effect op het begrotingssaldo. In de circulaire is een aantal wijzigingen doorgevoerd, waaronder de aangepaste financieringssystematiek, opschalingskorting en de bijstelling van het prijsaccres. Dit leidt tot een eenmalig voordeel van €849.000.

Het voordeel van de 2e kwartaalrapportage van €4.834.000 wordt gestort in de generieke weerstandsreserve.

De cijfers in de programma’s worden ook aangepast naar aanleiding van technische wijzigingen. Zie voor nadere informatie de bijlage.